一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？

V

本公司尚無專(兼)職單位推動企業永續發展之治理架構，但董事會及經營團隊均對此有深刻體認，從員工照顧、健康職場、環境保護、產品責任到投資人權益.、公益捐贈…均戮力朝永續發展、善盡社會責任之目標邁進。

(註1)

二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？

V

本公司尚未明訂風險管理之相關政策或策略。本公司投保火險、產險、雇主意外責任險、員工團體保險、誠信險、董監責任險、臨床試驗責任險、藥害基會…等保險，並在衛生福利部監督下依醫藥PIC/S GMP規範生產藥品，對供應商亦採多元化採購策略…，相關風險評估及管理措施，已落實日常營運操作中。

(註2)

三、環境議題

(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？

V

本公司於PIC/S GMP規範下從事製藥作業，依循環保署環境管理系統標準，制定各項生產作業與環境保護規範，推行各項污染防治及資源節約工作。

尚符合守則之規範

(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

V

本公司已嚴格實施垃圾分類及紙張回收再利用措施。

尚符合守則之規範

(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？

V

氣候相關議題之因應措施研議中。

(註3)

(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

V

本公司已將鍋爐之燃料以對環境污染的衝擊較小之天然氣取代污染性風險較高之重油，並頒佈「工作場所行為規範」，要求節約用水用電之生活習慣養成，期能節約能源。

(註4)

四、社會議題

(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

V

本公司依相關勞動法規制定各項內部管理辦法；尊重國際公認之基本勞動人權原則，雇用條件排除性別、年齡、宗教、性向等因素；無雇用差別待遇。保障員工之合法權益。

尚符合守則之規範

(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

V

(1)本公司標舉人性之管理模式，對員工權益及勞資關係和諧極其重視，無論出勤、薪資、保險、退休，均依相關法令執行，其中加班費，勞保自付等項目，甚而優於勞基法規範。公司每年均進行員工滿意度調查及優質之健康檢查，對員工之身心健康，職涯發展及自我實現均由人資部門審慎管理規劃。勞資關係良好。

(2)本公司章程第二十八條之一明訂公司應以當年度獲利狀況不低於百分之十分派員工之酬勞，110年盈餘配發員工酬勞新台幣405仟元，112年經董事會核定配發新台幣3,503仟元。

(3)本公司訂有「員工酬勞辦法」、「業績獎勵辦法」、「績效考核辦法」及「員工獎懲辦法」，將薪酬與考核及獎懲結合。

(4)本公司111年、112年及113年連續三年，均參考通貨膨脹指標，調升同仁薪資。

(5)本公司依各項營運指標達成率，及時發放績效獎金，111年及112年各發放新台幣9,364仟元及13,383仟元之績效獎金，以獎勵全體同仁開創業績之貢獻。

尚符合守則之規範

(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

V

(1)本公司設置安全衛生管理單位，並設有合格證照之安全衛生主管人員，依法令規定制定工作場所消防防護計劃，定期執行消防安全設備檢修作業及公共建築物防火避難設施與設備安全檢查，並向主管機關申報。公司各出入口亦設有門禁管制、電梯等公共設施定期保養，設有保全人員及架設監視器等，維護工作場所安全及保障所有員工的人身安危。

本公司112年無火災情事發生。

(2)生產作業環境中主要特別危害源：噪音作業、粉塵作業、特化作業及有機溶劑，制定作業規劃相關危害預防措施，於從事特殊職務包含有機、特化與可能噪音之作業員工，除提供作業時所需之個人防護具(包括口罩、手套、安全護目鏡及實驗衣)外，亦嚴格要求作業前須配戴完整之個人防護具，並須於抽氣櫃/抽氣罩下處理有機溶劑、特定化學品，噪音危害之預防，提供耳塞/耳罩供同仁於有感之噪音作業場所中使用，並於每年定期舉辦噪音、粉塵及特殊化學品健檢。

112年皆未有重大違規情事，亦未發生職業災害。

(3)本公司全額投保團體保險(擴及配偶及子女)，照顧員工身體健康；也透過福委會，舉辦各式活動。本公司標舉人性化管理，致力提供員工一個身心靈健康平衡的工作環境。

(4)本公司每年舉辦健康檢查，體檢檢查結果由特約護理師及職業醫學科專科醫師實施衛教及健康追蹤檢查，必要時應實施疑似工作相關疾病之現場評估。特約醫護亦定期到廠諮詢服務，辦理健康管理、職業病預防及健康促進等勞工健康保護事項。

(5)本公司每年舉辦2次安全、衛生、消防及緊急應變等訓練，並舉辦員工成長營，公司董事亦定期參與課程，落實有關社會責任之教育訓練與活動。

(6)本公司於110年元月獲衛福部國民健康署頒發「健康職場認證-健康啟動標章」，112年完成展延。致力創造一個健康與安全之職場環境。

(7)本公司於109年間公告宣示「禁止工作場所職務遭受不法侵害之書面聲明」，由總經理親自簽署，以示決心，並公布暴力危害預防申訴管道之專線電話與電子信箱。

尚符合守則之規範

(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？

V

為使員工與公司同步成長，本公司透過內、外部訓練增進員工工作技能，提升工作績效，改善產品及服務品質，創造員工個人與組織整體競爭力。

尚符合守則之規範

(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？

V

(1)本公司為符合國際標準之PIC/S GMP工廠，產品銷售及標示均符合國內外法規規定。

(2)本公司訂有客訴處理程序，由品保單位專人負責，保障消費者權益。

尚符合守則之規範

(六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

V

(1)本公司訂有供應商管理程序，對上下游廠商均訂有嚴格之品質標準及稽查評估程序，提供安全、質優之產品，並藉前往主要供應商實地查核，勘驗有關環保、職安、勞動人權等規範實踐，落實共同提升企業之社會責任。

(2)本公司針對主要供應商合約研議加註違約賠償及解約項目，如供應商原料違法使用添加物或摻雜法律禁止使用之成分，即為背信行為，本公司將依法請求賠償損失，並終止契約，不再合作。

尚符合守則之規範

五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

V

本公司尚未編製「永續發展報告書」但已於「櫃買中心產業價值鏈資訊平台」揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊。

(註5)

六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：

本公司目前尚未訂定公司永續發展實務守則，但公司一向秉持「體貼國人健康」，回饋社會的理念，充實公司發展，謀股東最大利益。對投資股東，皆依據相關法規揭露公司重大訊息、財務資訊，董事會亦正常運作，引導公司經營策略，並有效監督經營團隊之管理功能，達成創造股東財富，公司永續經營之目標。

七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

(一)本公司位於新竹工業區內，積極參與廠區聯誼會、教育訓練及各項之文康活動，並對公益團體，科技學術基金會，慈善事業或藝文活動量力贊助，期能對社會略盡棉薄之力。

(二)本公司設有專責單位處理客戶訴願，具體回覆追蹤改善，以保護消費者權益。

(三)本公司依章程已為董事、監察人及經理人投保責任保險，保障投資人權益。

(四)本公司聘雇政策無性別、種族、年齡、婚姻與家庭等差別待遇。落實報酬、顧用條件、訓練與升遷機會之平等。

(五)本公司本於誠信、共榮之經營理念，視員工為重要資產，除有具競爭力的薪資結構，亦有高比例公司盈餘分享員工，並有庫藏股、績效獎金、員工旅遊等獎酬措施，勞資同心協力，共創榮景。

(六)多元平權的職場

兩性平權

健亞生技在員工職涯發展重視兩性實質平等，並納入性別多元化的考量，在人才招募、育才、留才皆不因員工性別而有差異對待。112年全體職員男性與女性之人數比為52%：48%，整體管理職男性與女性主管佔比為65%：35%，本公司總經理、財務副總均為女性，於決策階層佔重要比例。在員工發展落實兩性實質平等，給予穩定的工作環境及保障。112年男性董事與女性董事之人數比為57%：43%。

禁止騷擾與歧視

公司嚴格禁止任何形式的騷擾、性騷擾、歧視與恐嚇行為。為保障員工平等工作權利，並採取適當的預防、糾正、懲戒及處理改善措施，本公司訂有「道德行為準則」與「性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法」。員工可透過專線、電子信箱等多元申訴管道提出申訴。若涉及性別歧視或性騷擾事件，公司將成立性騷擾申訴處理委員會，以保密方式處理申訴，並以不公開方式進行調查，保護當事人的隱私及權益。依個案當事人有輔導或醫療等需要者，本公司得依申請協助轉介至專業輔導或醫療機構。並於109年間公告宣示「禁止工作場所職務遭受不法侵害之書面聲明」，由總經理親自簽署，以示決心，並公布暴力危害預防申訴管道之專線電話與電子信箱。

為落實公司禁止騷擾與歧視政策，公司每年至少安排一次人權相關的教育訓練，涵蓋平等、不歧視的要求。

112年無歧視及性騷擾情事發生。

●員工結構：

●性別比例：

●從業員工

註1：本公司因組織規模考量，尚未設置推動永續發展專(兼)職單位，目前由行政處負責相關業務，但如摘要所述各項相關事項均持續推動執行中，未來將依政府法令及公司主客觀條件，儘快設置專責單位負責推動。

註2：風險管理政策依重大性原則及營運環境之變化，研議中。

註3：氣候變遷因應措施，現參考先進國家及同業作法，研議中。

註4：本公司已提報董事會核定溫室氣體盤查及查證資訊揭露時程規劃事宜，將依時程執行，同時規劃水資源及廢棄物之減量及管控機制。

註5：永續發展報告書正研議編製中。